Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность" ИНН:0273090444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12745892 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года74113001308
12104 Запасы на конец предыдущего года130013090
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года542030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года495971359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9713610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10732148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321480
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141823572040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года235720210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141823572206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235720210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-966-970-664
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-970-8310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-948-952-646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-952-8130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236533082829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330828120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236633092851
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330928340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141823572206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235720210
21103 Выручка за отчетный год19764171584296
21104 Выручка за предыдущий год1715842990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15953142483797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1424838000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38112910499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29104990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год376830211303
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год302113040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43-111-804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-111-8050
23503 Прочие расходы за отчетный год402826
23504 Прочие расходы за предыдущий год28260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3-139-830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-139-8310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-139-664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-139-8310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2-139-664
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-139-8310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1418) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15953+3768+0) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (19764) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (19764) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.401

Индекс Альтмана Z = -4.786

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.67), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Пожбезопасность"