Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт" ИНН:0273090564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12747804 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33200
12103 Запасы на конец отчетного года599240635523
12104 Запасы на конец предыдущего года406355230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85010731519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107315190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1687143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года871430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года685852237185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года522371850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года719052237185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года522371850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года202016841014
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года168410140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203016941024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169410240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года56700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года56700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года459335296161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352961610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года459335296161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352961610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года719052237185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года522371850
21103 Выручка за отчетный год149811614812085
21104 Выручка за предыдущий год16148120850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10164116158664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1161586640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год481745333421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год453334210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6558606
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86060
22203 Управленческие расходы за отчетный год264428421583
22204 Управленческие расходы за предыдущий год284215830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15188311832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83118320
23303 Проценты к уплате за отчетный год7200
23403 Прочие доходы за отчетный год40282
23503 Прочие расходы за отчетный год97001100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4808311014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83110140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1441610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3366701014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67010140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3366701014
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67010140
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31168400
32008 Величина капитала на 31169400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31202000
33008 Величина капитала на 31203000
36003 Чистые активы на 31203000
36004 Чистые активы на 31169400
41103 Поступления – всего за отчетный год1451000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1438800
41193 Прочие поступления за отчетный год12200
41203 Платежи – всего за отчетный год1458100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1114600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год262200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7200
41293 Прочие платежи за отчетный год74100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (7190) = 4.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10164+655+2644) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1518)/Выручка (14981) = 10.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (14981) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.393

Х5 = Выручка/Активы = 2.084

Индекс Альтмана Z = 2.719

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.719<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (10.13%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаПласт"