Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип" ИНН:0273090606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12748181 ОКВЭД:51.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274484566
11504 Основные средства на конец предыдущего года4845660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274484566
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4845660
12103 Запасы на конец отчетного года139724902940
12104 Запасы на конец предыдущего года249029400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года616844953622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года449536220
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года636366
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года63660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43810
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1157413
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года74130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года775071646722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года716467220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года802476487288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года764872880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3771125562
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11255620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3971145582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11455820
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45839820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года98200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45839820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94512752874
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года127528740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209842463832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года424638320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304355216706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года552167060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года802476487288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года764872880
21103 Выручка за отчетный год522155361331060
21104 Выручка за предыдущий год53613310600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445494590926442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45909264420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год766677044618
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год770446180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год772665803896
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год658038960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-601124722
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11247220
23303 Проценты к уплате за отчетный год7311480
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14800
23403 Прочие доходы за отчетный год90154544
23404 Прочие доходы за предыдущий год545440
23503 Прочие расходы за отчетный год9615228
23504 Прочие расходы за предыдущий год152280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141369738
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13697380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3274148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2741480
24603 Прочее за отчетный год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41095590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10955900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41095590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10955900
36003 Чистые активы на 3139700
36004 Чистые активы на 31114500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (8024) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44549+7726+0) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60)/Выручка (52215) = -0.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (52215) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 4.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-0.11%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТК "Технип"