Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел" ИНН:0273090652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12755755 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года130
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года300
11503 Основные средства на конец отчетного года154778
11504 Основные средства на конец предыдущего года47780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165083
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года510-256
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4085
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года550-171
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7150-88
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50-880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1417-11690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1169-3490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1417-1169-339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1169-3390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13159510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года95100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173268251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2682510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14881219251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12192510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7150-88
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50-880
21103 Выручка за отчетный год331120798
21104 Выручка за предыдущий год1207980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2691725418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62-518-320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-518980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год28600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год57400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-224-1092-320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1092-3200
23503 Прочие расходы за отчетный год352316
23504 Прочие расходы за предыдущий год23160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-259-1115-336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1115-3360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-259-1115-336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1115-3360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-259-11150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1115-3360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-259)/Стоимость активов (71) = -364.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (269+286+0) = -40.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-224)/Выручка (331) = -67.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-259)/Выручка (331) = -78.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -19.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.648

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.648

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.952

Индекс Альтмана Z = -48.309

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-19.96), рентабельность продукции (-67.67%), рентабельность компании (-78.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бриз-Трэвел"