Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто" ИНН:0273091141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15294544 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1652967002887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года670028870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32172821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1974667282908
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года672829080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1974667282908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года672829080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года85826876
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года268760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87028088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1887664482820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года644828200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1887664482820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года644828200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1974667282908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года672829080
21103 Выручка за отчетный год275456351618457
21104 Выручка за предыдущий год3516184570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274383349218362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3492183620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107324095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107324095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107324095
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год240950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2154819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85819276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год192760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85819276
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год192760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (858)/Стоимость активов (19746) = 4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1073)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (274383+0+0) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1073)/Выручка (275456) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (858)/Выручка (275456) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.84

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.39%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "ЮРавто"