ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА" ИНН:0273093124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20837266 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1524076050
11504 Основные средства на конец предыдущего года755600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1531776050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года756600
12103 Запасы на конец отчетного года596500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года131200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158901262780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2625700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года450000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1707482628910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26268100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1860653389310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33834100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7411840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75119410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года376102200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147704334790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3347100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185314336990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3369100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1860653389310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33834100
21103 Выручка за отчетный год13470501312630
21104 Выручка за предыдущий год13126300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13249401291260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12912600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2211021370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год213700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1928819020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год196600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28222350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17100
23303 Проценты к уплате за отчетный год191500
23403 Прочие доходы за отчетный год134700
23503 Прочие расходы за отчетный год149450
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7602300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год219460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6081840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6081840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13300
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3113300
32008 Величина капитала на 3114300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)60800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3174100
33008 Величина капитала на 3175100
36003 Чистые активы на 3175100
36004 Чистые активы на 3114300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (608)/Стоимость активов (186065) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1324940+19288+0) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2822)/Выручка (1347050) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (608)/Выручка (1347050) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.854

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮВА"