ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ" ИНН:0273093389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22629017 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1613
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года130
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1614
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140
12103 Запасы на конец отчетного года6749
12104 Запасы на конец предыдущего года490
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года396188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-68-67
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-68-57
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года388179
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года480258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2020
21104 Выручка за предыдущий год5180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2760
22203 Управленческие расходы за отчетный год9376
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-490
23503 Прочие расходы за отчетный год615
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-590
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год313
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-57
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12-57
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (412) = -2.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.142

Индекс Альтмана Z = 4.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО-СИТИ"