ООО "УРАЛСТРОЙКЕРАМИКА" ИНН:0273094431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12699028 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года690800
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года690800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года690869080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года690800
12103 Запасы на конец отчетного года3882134910
12104 Запасы на конец предыдущего года134900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года463700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11110770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1077100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года177718470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года184700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6273435810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4358100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131811126610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11266100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1206073400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года734000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111139160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года391600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13171112560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1125600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131811126610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11266100
21104 Выручка за предыдущий год153400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10900

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (13181) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.281

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия