ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР" ИНН:0273098764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27313655 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151178
11504 Основные средства на конец предыдущего года1780
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1900
12103 Запасы на конец отчетного года12260
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года247652240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1890
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260522367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262032557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13416158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13436168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127672331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23310
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127672389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262032557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25570
21103 Выручка за отчетный год299451887
21104 Выручка за предыдущий год18870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25824817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41211070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10700
22203 Управленческие расходы за отчетный год3876870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2000
23203 Проценты к получению за отчетный год10
23403 Прочие доходы за отчетный год1282
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год1165
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4851
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год510
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год30
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1212
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год120
24603 Прочее за отчетный год680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1580
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311580
32008 Величина капитала на 311680
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132580
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)132680
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1300
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131280
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)131380
33003 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 31134160
33008 Величина капитала на 31134360
36003 Чистые активы на 31134360
36004 Чистые активы на 311680
41103 Поступления – всего за отчетный год155860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год155810
41193 Прочие поступления за отчетный год50
41203 Платежи – всего за отчетный год369220
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год74340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год158010
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год61900
41293 Прочие платежи за отчетный год74970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-213360
42103 Поступления – всего за отчетный год239270
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год239270
42203 Платежи – всего за отчетный год217020
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год217020
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год22250
43103 Поступления – всего за отчетный год195580
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год195580
43203 Платежи – всего за отчетный год4690
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4690
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год190890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (26203) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25824+0+3876) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (245)/Выручка (29945) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (29945) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.507

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.052

Индекс Альтмана Z = 4.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "МИР"