ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА" ИНН:0273099415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48877008 ОКВЭД:51.18.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29233475
11504 Основные средства на конец предыдущего года34754004
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5659
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5966
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29793534
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35344070
12103 Запасы на конец отчетного года193263
12104 Запасы на конец предыдущего года263158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35553193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31939298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года619435
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5564
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года64109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40114139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года413910000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69907673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года767314070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150
13603 Резервный капитал на конец отчетного года88
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года88
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1583468
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года919
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1925
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года919
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1925
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58286450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64509727
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года9861046
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1046850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68147496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года749610577
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69907673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года767314070
21103 Выручка за отчетный год3946751727
21104 Выручка за предыдущий год5172754099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3946751702
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5170254099
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3657147582
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4758249041
22203 Управленческие расходы за отчетный год30303948
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39484733
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-134172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172325
23403 Прочие доходы за отчетный год652540
23404 Прочие доходы за предыдущий год540158
23503 Прочие расходы за отчетный год5031061
23504 Прочие расходы за предыдущий год1061395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-349
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34988
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1027
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год63-4
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-106
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год6-6
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-27
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год71
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9-360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36066
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9-360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36066
32003 Величина капитала на 31150150
32006 Величина капитала на 3188
32007 Величина капитала на 3113310
32008 Величина капитала на 311593468
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))90
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)90
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))90
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)90
33003 Величина капитала на 31150150
33006 Величина капитала на 3188
33007 Величина капитала на 3191
33008 Величина капитала на 31167159
36003 Чистые активы на 31167158
36004 Чистые активы на 311583468
41103 Поступления – всего за отчетный год87474051733
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год87044951727
41193 Прочие поступления за отчетный год42916
41203 Платежи – всего за отчетный год87220151549
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1965715630
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1453919236
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год242
41293 Прочие платежи за отчетный год83798116681
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2539184
43203 Платежи – всего за отчетный год29500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год29500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-29500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-411184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (6990) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+36571+3030) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-134)/Выручка (39467) = -0.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (39467) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = -1.664

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.34%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИА ИНТЕРНЕЙШНЛ-УФА"