Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии" ИНН:0273900057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61143050 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года475832692
12104 Запасы на конец предыдущего года8326920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года985830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2892916700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года916700181
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2892916700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года916700181
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2053-41
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2053-41
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года839916699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года920699178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года839916699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года920699178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2892912700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года916700181
21103 Выручка за отчетный год7600090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7600090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5271086
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232904
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2329-54
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5445
24603 Прочее за отчетный год27600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2053-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-513
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2053-51
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-513
61003 Остаток средств на начало отчетного года100
62503 Прочие за отчетный год760000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год760000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год616900
63263 прочие за отчетный год616900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год616900
64003 Остаток средств на конец отчетного года143200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Прибыль

Прибыль Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2053)/Стоимость активов (2892) = 70.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5271+0) = 44.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2329)/Выручка (7600) = 30.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2053)/Выручка (7600) = 27.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.71

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.805

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.447

Индекс Альтмана Z = 14.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (3.45), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (30.64%), рентабельность компании (27.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Некоммерческое партнерство "Интегрированные технологии"