ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0273900219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12753302 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380793846138864
11504 Основные средства на конец предыдущего года38461388640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380793846138864
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38461388640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75032180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года270000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39262721997
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27219970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467634901997
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349019970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427554195140861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41951408610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3700000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3700000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года330800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года302200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403084002238669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40022386690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года244719292192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192921920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244719292192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192921920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427554195140861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41951408610
21103 Выручка за отчетный год197131975713745
21104 Выручка за предыдущий год19757137450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19713114138282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1975782820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1089600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год834400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8817114138282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1141382820
23203 Проценты к получению за отчетный год11000
23403 Прочие доходы за отчетный год530
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год213314
23504 Прочие расходы за предыдущий год33140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8911113838268
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1138382680
24603 Прочее за отчетный год96700
24604 Прочее за предыдущий год119000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7944101937393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1019373930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год794400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1019300
32003 Величина капитала на 313700000
32007 Величина капитала на 31302200
32008 Величина капитала на 314002200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))794400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)794400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))794400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)794400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))763900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)763900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))763900
33278 Дивиденды (ИТОГО)763900
33003 Величина капитала на 313700000
33007 Величина капитала на 31330800
33008 Величина капитала на 314030800
36003 Чистые активы на 314030800
36004 Чистые активы на 314002200
41103 Поступления – всего за отчетный год2016300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2015700
41193 Прочие поступления за отчетный год600
41203 Платежи – всего за отчетный год1267500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год840200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год67200
41293 Прочие платежи за отчетный год360100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год748800
42103 Поступления – всего за отчетный год1241300
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год1230000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год11300
42203 Платежи – всего за отчетный год960000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год960000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год281300
43203 Платежи – всего за отчетный год664600
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год664600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-664600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период365500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7944)/Стоимость активов (42755) = 18.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+10896+0) = 80.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8817)/Выручка (19713) = 44.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7944)/Выручка (19713) = 40.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.472

Индекс Альтмана Z = 19.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.6), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (44.73%), рентабельность компании (40.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР"