Общество с ограниченной ответственностью "Русь" ИНН:0274006100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22656853 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352525
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года101010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года473854
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года473854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года313728
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3728-446
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года473854
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года473854
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год61226
23504 Прочие расходы за предыдущий год1226398
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-69-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-26-388
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69-526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9474-388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69-526
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9474-388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (41) = -14.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Русь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Русь"