Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ" ИНН:0274006580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22690689 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года412412
12104 Запасы на конец предыдущего года412412
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года88
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года88
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года421421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года421421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года421421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года421421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года44
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года44
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2323
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2323
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года394394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года394394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года394394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года394394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года421421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года421421

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (421) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 0.492

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛеЛ"