Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС" ИНН:0274012939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16808951 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2145
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2138619456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1945619930
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года103004500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года722384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3842970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2210830140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3014027405
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2210830161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3016127450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2056627588
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2758821341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2057627598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2759821351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15322563
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25636099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15322563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25636099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2210830161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3016127450
21103 Выручка за отчетный год970321858
21104 Выручка за предыдущий год2185824722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год760614490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1449023225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20977368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73681497
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20977368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73681497
23203 Проценты к получению за отчетный год939284
23204 Проценты к получению за предыдущий год284356
23403 Прочие доходы за отчетный год32676
23404 Прочие доходы за предыдущий год6760
23503 Прочие расходы за отчетный год44663
23504 Прочие расходы за предыдущий год663220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30247665
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76651633
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202548
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год548755
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28227117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7117878
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28227117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7117878

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2822)/Стоимость активов (22108) = 12.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7606+0+0) = 27.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2097)/Выручка (9703) = 21.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2822)/Выручка (9703) = 29.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.431

Индекс Альтмана Z = 21.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (14.43), коэффициент текущей ликвидности (14.43), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (21.61%), рентабельность компании (29.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-строительное предприятие "МАИС"