Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых" ИНН:0274019998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03967317 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5086515851603619
11504 Основные средства на конец предыдущего года5158516036193059
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5086515851600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5158516036190
12103 Запасы на конец отчетного года3766420
12104 Запасы на конец предыдущего года664290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47164199154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16419966167
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612345407529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года345407529777
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года55657370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5737790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12526326850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6326856830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6338579058454302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5790584543024003
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года4927-488449080
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года4884-490834980
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года813503681554
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года503681554406
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5740538755890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5387558940520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года598403256250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403256250570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5984032560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4032562500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6338579058454302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5790584543024003
21103 Выручка за отчетный год6182265125933625
21104 Выручка за предыдущий год2651259336255025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5980263025973540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2630259735404008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20221-40
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21-4850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20221-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21-4850
23403 Прочие доходы за отчетный год1896144
23404 Прочие доходы за предыдущий год8961441225
23503 Прочие расходы за отчетный год5651221283
23504 Прочие расходы за предыдущий год51221283791
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147-22-1290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22-129-540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год332118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2116142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114-24-130-72
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-130-721309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114-24-1300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24-130-720
32005 Величина капитала на 315208000
32007 Величина капитала на 31-324000
32008 Величина капитала на 314884000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)114000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)114000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)71000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)71000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)71000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)71000
33005 Величина капитала на 315137000
33007 Величина капитала на 31-210000
33008 Величина капитала на 314927000
36003 Чистые активы на 315740000
36004 Чистые активы на 315387000
41103 Поступления – всего за отчетный год17126000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1809000
41193 Прочие поступления за отчетный год15317000
41203 Платежи – всего за отчетный год16859000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3087000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4946000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год8824000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год267000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период267000
61003 Остаток средств на начало отчетного года503681554406
62153 Членские взносы за отчетный год4544430
62203 Целевые взносы за отчетный год5740612354775809
62503 Прочие за отчетный год4938862958764882
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1072314796113960
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год4134453534283613
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год7126583930
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год15250190
63133 иные мероприятия за отчетный год3270382730160
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год61461019859655607
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год5778552554860
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год2501820
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год3548450
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1891931460
63263 прочие за отчетный год119841060
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год7516218211323
63503 Прочие за отчетный год5879550
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1041314974112690
64003 Остаток средств на конец отчетного года813503681554

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Прибыль

Прибыль Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Чистые активы

Чистые активы Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (6338) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5980+0+0) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (6182) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (6182) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.599

Индекс Альтмана Z = 10.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Башкирская республиканская организация общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена трудового красного знамени Общество слепых"