Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана" ИНН:0274023112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27312733 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56718
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28301039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1039122
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года65
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года55
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29061678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1678145
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29061678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1678145
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года24937
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4131671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4131671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16711
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29061678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1678145
21103 Выручка за отчетный год8800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8800
23203 Проценты к получению за отчетный год91
23204 Проценты к получению за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10
61003 Остаток средств на начало отчетного года7145
62153 Членские взносы за отчетный год33
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год279910
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год81
62003 Поступило средств - всего за отчетный год281046
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год296172
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год296172
63503 Прочие за отчетный год2812
63003 Использовано средств - всего за отчетный год324184
64003 Остаток средств на конец отчетного года24937

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Прибыль

Прибыль Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Чистые активы

Чистые активы Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (2906) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (880+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (880) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (880) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.036

Индекс Альтмана Z = 11.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.85), коэффициент быстрой ликвидности (7.02), коэффициент текущей ликвидности (7.04), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Региональная общественная организация "Федерация плавания Башкортостана"