ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО" ИНН:0274031762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42982721 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180724
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180724
12103 Запасы на конец отчетного года5971724
12104 Запасы на конец предыдущего года7172425
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года911126310146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126310146257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1476334627112130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3346271121301732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2446347930382300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3479303823002014
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2464347930452324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3479304523242840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1463272522422082
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2725224220822473
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1473273522522092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2735225220922483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года991744793232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года744793232357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года991744793232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года744793232357
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2464347930452324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3479304523242840
21103 Выручка за отчетный год12624829656065207
21104 Выручка за предыдущий год8296560652075017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4698190914561314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1909145613141247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7926638741503893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6387415038933770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6904482131823009
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4821318230092977
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10221566968884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1566968884793
23403 Прочие доходы за отчетный год84363829
23404 Прочие доходы за предыдущий год36382939
23503 Прочие расходы за отчетный год157112116203
23504 Прочие расходы за предыдущий год112116203347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9491490890710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1490890710485
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210310194174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310194174116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7391180696536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1180696536369
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7391180696536
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1180696536369

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (739)/Стоимость активов (2464) = 29.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1022)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4698+6904+0) = 8.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1022)/Выручка (12624) = 8.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (739)/Выручка (12624) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.486

Индекс Альтмана Z = 9.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.49), коэффициент быстрой ликвидности (2.41), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (8.1%), рентабельность компании (5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО ПО ВОЗДУШНЫМ СООБЩЕНИЯМ "БАЛ-КАРГО"