МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0274036471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27305644 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161719400
11504 Основные средства на конец предыдущего года194017920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161719401792
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года194017921866
12103 Запасы на конец отчетного года873646423
12104 Запасы на конец предыдущего года646423413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года763527321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года527321545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года530751729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года751729551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216619241473
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192414731509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года378338643265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386432653375
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13251325125
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1325125125
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года239023900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года239023900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1131237
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31237-78
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372637462752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года374627522437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57118513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118513938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57118513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118513938
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года378338643265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386432653375
21103 Выручка за отчетный год183901622714477
21104 Выручка за предыдущий год162271447711765
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174271549213554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154921355411875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год963735923
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год735923-110
22203 Управленческие расходы за отчетный год18200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год781543734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год543734-251
23404 Прочие доходы за предыдущий год250686
23503 Прочие расходы за отчетный год346227216
23504 Прочие расходы за предыдущий год227216237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год435341518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341516198
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202162174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год162174138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233179344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17934460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год233179344
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17934460
32003 Величина капитала на 311325125125
32005 Величина капитала на 31239023902390
32007 Величина капитала на 3131237-78
32008 Величина капитала на 31374627522437
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233179315
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2331379315
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233179315
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)233179315
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2533850
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2533850
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2533850
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2533850
33003 Величина капитала на 3113251325125
33005 Величина капитала на 31239023902390
33007 Величина капитала на 311131237
33008 Величина капитала на 31372637462752
36003 Чистые активы на 31372637462752
36004 Чистые активы на 31374627522437
41103 Поступления – всего за отчетный год189091764514402
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год183031764514178
41193 Прочие поступления за отчетный год6060224
41203 Платежи – всего за отчетный год191821762314375
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год547260385373
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год820372015904
41293 Прочие платежи за отчетный год550743843098
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2732227
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2732227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (233)/Стоимость активов (3783) = 6.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17427+0+182) = 4.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (781)/Выручка (18390) = 4.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (233)/Выручка (18390) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 65.368

Индекс Альтмана Z = 73.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.3), коэффициент быстрой ликвидности (22.68), коэффициент текущей ликвидности (38), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (4.25%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ "ЭДЕЛЬВЕЙС" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН