Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан ИНН:0274036560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31230165 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года673629675741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года629675741678
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56612655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года612655116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7296907010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6907017960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года729690701796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года690701796794
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года64275306365
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года275306365350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года642753060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2753063650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года665415395431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года415395431444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6654153950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4153954310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года729690701796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года690701796794
21103 Выручка за отчетный год4011752624
21104 Выручка за предыдущий год11752624159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1138223
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40116510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116512420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40116510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116512420
23503 Прочие расходы за отчетный год18753185
23504 Прочие расходы за предыдущий год75318514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2241200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41201570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8231048
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23104827
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141810109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181010995
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1418100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18101090
61003 Остаток средств на начало отчетного года272306365350
62153 Членские взносы за отчетный год991121211490
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год329341193
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1023130517180
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год21104555597
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год21104270
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1179122812191187
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год8388508460
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1081581500
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1711551400
63263 прочие за отчетный год6265830
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год30000
63503 Прочие за отчетный год4431
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1234133617770
64003 Остаток средств на конец отчетного года64275306365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (729) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (40) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (40) = 35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 0.942

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Региональная общественная организация "Научно-техническое общество строителей" Республики Башкортостан