Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ" ИНН:0274052040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39970105 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5621259265
11504 Основные средства на конец предыдущего года5926550838
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5621259265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5926550838
12103 Запасы на конец отчетного года1115
12104 Запасы на конец предыдущего года15152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года523516
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года538668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5625359803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5980351506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1133112330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1233012648
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2172519375
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1937512658
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2319728098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2809826200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4492247473
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4747338858
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5625359803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5980351506
21103 Выручка за отчетный год1163412106
21104 Выручка за предыдущий год1210616309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1535913774
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1377416221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3725-1668
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-166888
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3725-1668
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-166888
23403 Прочие доходы за отчетный год6790
23503 Прочие расходы за отчетный год11830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4229-1668
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-166888
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4229-1668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-166870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4229)/Стоимость активов (56253) = -7.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15359+0+0) = -24.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3725)/Выручка (11634) = -32.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4229)/Выручка (11634) = -36.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.252

Индекс Альтмана Z = -3.187

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-32.02%), рентабельность компании (-36.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "КАБУЛ"