Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа" ИНН:0274053660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12682795 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года225225225
11504 Основные средства на конец предыдущего года225225225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225225225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года225225225
12103 Запасы на конец отчетного года111129
12104 Запасы на конец предыдущего года112929
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1107270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7270503
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года471700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года468400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года483847025647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года470256474604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года506349275872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года492758724829
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3620012
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3620012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года362036203818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362038183818
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года315175175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года175175175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112811321879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11321879836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144313072054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130720541011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года506349275872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492758724829
21103 Выручка за отчетный год723173816376
21104 Выручка за предыдущий год17381637613292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год723-1748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17388250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год71600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год191200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7-1748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1748250
23503 Прочие расходы за отчетный год7248
23504 Прочие расходы за предыдущий год248268
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5063) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+716+0) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (723) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (723) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.509

Индекс Альтмана Z = 7.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (3.35), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Совместное предприятие Уфа"