Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК" ИНН:0274054343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42996982 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5681125
11504 Основные средства на конец предыдущего года81125170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5681125
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81125170
12103 Запасы на конец отчетного года560717605115
12104 Запасы на конец предыдущего года176051154900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23158
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года813998953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года998953605
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1250483054
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года483054421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года769376036130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года760361305926
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года774976846255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года768462556096
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года219219219
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года219219219
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года717670635115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года706351154969
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года740572925344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года729253445198
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года344392911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года392911898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года344392911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года392911898
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года774976846255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года768462556096
21103 Выручка за отчетный год254135422003
21104 Выручка за предыдущий год1354220031512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18698771801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год987718011455
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год683665202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366520257
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год683665202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366520257
23503 Прочие расходы за отчетный год384520
23504 Прочие расходы за предыдущий год452018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303620182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год362018239
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год672437
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год724378
24603 Прочее за отчетный год1690
24604 Прочее за предыдущий год6900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232827145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282714531
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232827145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год282714531

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (7749) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (186+0+0) = 36.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (254) = 26.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (254) = 9.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.526

Индекс Альтмана Z = 28.858

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.63), коэффициент быстрой ликвидности (6), коэффициент текущей ликвидности (22.36), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (26.77%), рентабельность компании (9.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью " Научно-производственная фирма "ИНТЕК"