ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА" ИНН:0274064944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50799132 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3298446165138262
11504 Основные средства на конец предыдущего года44616513826211288
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года24895164091042641
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1640910426411123
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года44275110762219
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года751105222801525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2863521621863111122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2162186071118313936
12103 Запасы на конец отчетного года3571129515186
12104 Запасы на конец предыдущего года1129515127236
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236430114691187511586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1146913739123198864
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3600360036003600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3600360036000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39206503700216590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65037002165908290
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9815391134917
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5391158142657
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245289232402413032879
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23240260183277818047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273924448613276144001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44861346254396131983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-247820-191792-112654-94831
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-191792-112654-94831-61189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-247799-191771-112633-94810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-191771-112633-94810-61178
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года223524573478
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года524573478150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года223524573478
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года524573478150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года518947232786141031135580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23278614289513554092966
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2506324737452723
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3247374527230
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года47754530
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года75453045
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521500236108144821138333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23610814668513829393011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273924448613276144001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44861346254396131983
21103 Выручка за отчетный год444695363579439649510173
21104 Выручка за предыдущий год363579439649510173368727
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407538333461321040300550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год333461321040300550274090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3715730118118609209623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3011811860920962394637
22203 Управленческие расходы за отчетный год695219524111230185555
22204 Управленческие расходы за предыдущий год952411123018555585647
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32364-651236308124068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6512363081240688990
23203 Проценты к получению за отчетный год14142915
23204 Проценты к получению за предыдущий год1429150
23403 Прочие доходы за отчетный год111011631495722
23404 Прочие доходы за предыдущий год11631495722929
23503 Прочие расходы за отчетный год33574294612596225208
23504 Прочие расходы за предыдущий год29461259622520816014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-64814-93407-1813099597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-93407-1813099597-6095
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4176-326533203342
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3265-332032422837
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-300-5094326
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-5095326142
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год848715367401-22833
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15367401-22833-1475
24603 Прочее за отчетный год1114703
24604 Прочее за предыдущий год1147031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-56028-79137-1782376434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-79137-1782476434-7713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-56028-79137-1782376434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-79137-1782476434-7713
32003 Величина капитала на 3120202010
32006 Величина капитала на 311111
32007 Величина капитала на 31-191792-112654-94831-61189
32008 Величина капитала на 31-191771-112633-94810-61178
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))560287913817823110074
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)560287913817823110074
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5602879138178230
33218 Убыток (ИТОГО)5602879138178230
33003 Величина капитала на 3120202020
33006 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 31-247820-191792-112654-94831
33008 Величина капитала на 31-247799-191771-112633-94810
36003 Чистые активы на 31-247799-191771-112633-94810
36004 Чистые активы на 31-191771-112633-94810-61178
41103 Поступления – всего за отчетный год1790726237116723672522308597
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15574102881050956334
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1768467235417923505662243711
41193 Прочие поступления за отчетный год6685670061778552
41203 Платежи – всего за отчетный год1792769237134423753022295113
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год232156230648248999218508
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год132055125746133871123705
41293 Прочие платежи за отчетный год1428558201495019924321952900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2043-177-805013484
42103 Поступления – всего за отчетный год6318322607
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год63143252
42203 Платежи – всего за отчетный год60332323707791
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6033231970921
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-540-322-1538-5184
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2583-499-95888300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-56028)/Стоимость активов (273924) = -20.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (407538+0+69521) = -6.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32364)/Выручка (444695) = -7.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-56028)/Выручка (444695) = -12.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.475

Индекс Альтмана Z = -9.313

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-0.9), рентабельность продукции (-7.28%), рентабельность компании (-12.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРСТРОЙ- УФА"