ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА" ИНН:0274066571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52946784 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года229335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года229335
12103 Запасы на конец отчетного года34879
12104 Запасы на конец предыдущего года7968
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1264
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6481
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года814269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года269486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года814498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года498821
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года88
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года88
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года511489
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года489812
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года497820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2951
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года814498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года498821
21103 Выручка за отчетный год184451980
21104 Выручка за предыдущий год198014967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174861831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183114834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год959149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149133
22203 Управленческие расходы за отчетный год581280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год378-131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-131133
23503 Прочие расходы за отчетный год2621
23504 Прочие расходы за предыдущий год2117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год352-152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-152215
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год282-152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-152172
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-1380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144-152
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-152172

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (814) = 34.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17486+0+581) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (378)/Выручка (18445) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (18445) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.759

Индекс Альтмана Z = 10.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙОТДЕЛКА"