Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест" ИНН:0274067127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52948783 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1264126412641264
12104 Запасы на конец предыдущего года1264126412641264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1264126412680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1264126812680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1264126412681268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1264126812681277
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6868720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6872720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78788282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78828291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1186118611861186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1186118611861186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1186118611860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1186118611860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1264126412681268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1264126812681277
23504 Прочие расходы за предыдущий год4080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40-90
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1264) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 0.476

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Радегаст-инвест"