Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов" ИНН:0274069935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52971345 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1010
21103 Выручка за отчетный год27220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1167)/Стоимость активов (1340) = 87.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1392+0+0) = 95.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1330)/Выручка (2722) = 48.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1167)/Выручка (2722) = 42.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.871

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.993

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.221

Индекс Альтмана Z = 22.854

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.22), коэффициент текущей ликвидности (8.22), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (48.86%), рентабельность компании (42.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский Клуб Кредиторов"