БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ" ИНН:0274070225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52982691 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года709079256327
11504 Основные средства на конец предыдущего года792563271024
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года709079256327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года792563271024
12103 Запасы на конец отчетного года2700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года52200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58942080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года420800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3233135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331354
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1224453935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4539354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8314124646362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1246463621028
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5293120946042
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года120946042791
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5293120966044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120966044793
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3021180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года350318235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3021368318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года368318235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8314124646362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1246463621028
36003 Чистые активы на 31529300
36004 Чистые активы на 311209600
41103 Поступления – всего за отчетный год422300
41193 Прочие поступления за отчетный год422300
41203 Платежи – всего за отчетный год450000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год356100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год76200
41293 Прочие платежи за отчетный год17700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-27700
43203 Платежи – всего за отчетный год2300
43293 Прочие платежи за отчетный год2300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30000
61003 Остаток средств на начало отчетного года331354
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год42231052610824
62003 Поступило средств - всего за отчетный год42231052610824
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1281202385
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год21202265
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год11500120
63133 иные мероприятия за отчетный год11000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год120921231331
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год762370588
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год951275213
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год21418612
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год138200488
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год203280877077
63003 Использовано средств - всего за отчетный год45221023010793
64003 Остаток средств на конец отчетного года3233135

Финансовый анализ

Продажи

Продажи БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Прибыль

Прибыль БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Чистые активы

Чистые активы БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8314) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.752

Индекс Альтмана Z = 0.423

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность БАШКИРСКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИНВАЛИДОВ "ФАКЕЛ"

Еще предприятия