Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом" ИНН:0274070240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52982886 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6021578255425
11504 Основные средства на конец предыдущего года1578255425228
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2782781285818389
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года27812858182911309
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9898980
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9898980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9781954155100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года195415510184140
12103 Запасы на конец отчетного года11400
12104 Запасы на конец предыдущего года14000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23545136338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2136338438
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105198115522058
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года198115522058288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129744621160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2016211620960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110794001762620510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397017626205102263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10232-5406-54060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5406-5406-21650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10221-5395-53950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5395-5395-21540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45570135800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5701358000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1126214202941722638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87729417226385532
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2123240
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2324260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1132814795230210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года936523021226640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110794001762620510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397017626205102263
21103 Выручка за отчетный год432265032264738
21104 Выручка за предыдущий год2650322647381765
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2978344028142866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3440281402735
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2546-7904120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-79041247380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2546-7904120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-79041218720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2379000
23403 Прочие доходы за отчетный год15131700011
23404 Прочие доходы за предыдущий год13170001157
23503 Прочие расходы за отчетный год127258682682082
23504 Прочие расходы за предыдущий год2078268208223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2658-3245-8560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3245-856-1990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2658-3245-856-199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3245-856-199-936
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2658-3245-8560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3245-856-1990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2658)/Стоимость активов (1107) = -240.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2978+0+0) = -85.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2546)/Выручка (432) = -589.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2658)/Выручка (432) = -615.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.902

Индекс Альтмана Z = -90.883

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-9.23), рентабельность продукции (-589.35%), рентабельность компании (-615.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жилищно-строительный фонд "Башинвестдом"