Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ" ИНН:0274070909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52992583 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24240
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500155
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4404400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4402400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года255833469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года334656260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года303038600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386058900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3030386017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38605890178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года266335690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года356948740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26713577-58
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3577488296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35928375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года283100814
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3592830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28310080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3030386017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38605890178
22103 Коммерческие расходы за отчетный год117714490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год144942440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1177-14490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1449-42440
23403 Прочие доходы за отчетный год313440
23404 Прочие доходы за предыдущий год44106920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-864-14050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-140564480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-864-1405-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140551580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-864-14050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-140551580
41103 Поступления – всего за отчетный год31300
41193 Прочие поступления за отчетный год31300
41203 Платежи – всего за отчетный год110100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год102400
41293 Прочие платежи за отчетный год1100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-78800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-78800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-864)/Стоимость активов (3030) = -28.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1177+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1177)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-864)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.44

Индекс Альтмана Z = 10.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.13), коэффициент быстрой ликвидности (7.15), коэффициент текущей ликвидности (7.21), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная компания "ИНКОМ-СОЮЗ"