Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство) ИНН:0274072913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55827689 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2322716514
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года27165140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23227165169667
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27165169667170167
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года557557557
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года557557557
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года53184531840
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года53184016621
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111699111699111699
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111699111699111495
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165440165440203994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165440203994312921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165672192605373661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192605373661483088
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года678678678
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года678678678
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года894289428942
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года894289428942
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-605892-576533-395013
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-576533-395013-281633
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-596272-566913-385393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-566913-385393-272013
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2391239122894
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23912289422894
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года759553757127736160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года757127736160732207
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года761944759518759054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года759518759054755101
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165672192605373661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192605373661483088
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7369212275
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год92122750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-736-921919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9219190
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год2339200
23404 Прочие доходы за предыдущий год3685700
23503 Прочие расходы за отчетный год422267999114313
23504 Прочие расходы за предыдущий год2679991143130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1158-208671-113394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-208671-1133940
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3603300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2693457022146
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год570221460
24603 Прочее за отчетный год-2589800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2194-202969-111248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-202969-1112480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2194-202969-111248
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-202969-1112480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2194)/Стоимость активов (165672) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+736+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-736)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2194)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.783

Индекс Альтмана Z = -24.436

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-3.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "ЖилСтройРеконструкция" (открыто конкурсное производство)