КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНН:0274073748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55838730 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года125129388
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года129388143
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125129388
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129388143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23142785583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2785583278
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15889642435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9642435122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390237493320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37493320401
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года402738783707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38783707544
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88227471470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27471470-1134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года314611321372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11321372867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314611322236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113222361678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года402738783707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38783707544
21103 Выручка за отчетный год6296107938248
21104 Выручка за предыдущий год1079382485592
21203 Себестоимость продаж за отчетный год755786735012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год867350124668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-126121203236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21203236924
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-126121203236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21203236924
23404 Прочие доходы за предыдущий год39501
23503 Прочие расходы за отчетный год317108371
23504 Прочие расходы за предыдущий год108371422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-157824072865
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24072865503
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год287341261
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34126158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-186520662604
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20662604445

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1865)/Стоимость активов (4027) = -46.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7557+0+0) = -16.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1261)/Выручка (6296) = -20.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1865)/Выручка (6296) = -29.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.463

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.28

Индекс Альтмана Z = -2.616

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-20.03%), рентабельность компании (-29.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ - ИНВЕСТ - КОНСАЛТИНГ", ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ