Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка" ИНН:0274078337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22640875 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135370371529
11504 Основные средства на конец предыдущего года370371529743
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1353703710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3703715290
12103 Запасы на конец отчетного года772783626390
12104 Запасы на конец предыдущего года783626390345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9083895947734690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8959477345284505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года751162435442967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162435442967339
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2230120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30121620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106281139689550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11396895580470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107631176693268576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11766932685765932
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4004004000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6752585348620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5853486237220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7164626552744134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6265527441343274
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3599550140524407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5501405244072623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3599550140520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5501405244420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107631176693268576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11766932685765932
21103 Выручка за отчетный год23707315482966524141
21104 Выручка за предыдущий год31548296652414120574
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13209299702768822596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29970276882259618756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10498157819770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1578197715450
22203 Управленческие расходы за отчетный год8927000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1571157819770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1578197715450
23403 Прочие доходы за отчетный год30679223
23404 Прочие доходы за предыдущий год7922339
23503 Прочие расходы за отчетный год286351472426
23504 Прочие расходы за предыдущий год351473426335
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1591130615070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1306150611420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год342315366282
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год315366282337
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12499911141860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99111408601185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124999111410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99111408600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1249)/Стоимость активов (10763) = 11.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13209+0+8927) = 7.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1571)/Выручка (23707) = 6.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1249)/Выручка (23707) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.991

Х5 = Выручка/Активы = 2.203

Индекс Альтмана Z = 4.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (6.63%), рентабельность компании (5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралЭлектроНаладка"