Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом" ИНН:0274078880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22661794 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года81148114142610
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года811414261142610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года811481141426114261
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8114142611426114261
12103 Запасы на конец отчетного года75400
12104 Запасы на конец предыдущего года54008
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98763013961047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года630139610471269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года914932143207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года932143207221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1908161615391254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1616153912541498
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1002297301580015515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9730158001551515759
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года76944400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года444000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года811481141426114261
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8114142611426114269
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84116500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года972487231426114261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8723142611426114269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298100714941209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1007149412091490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года298100715391254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1007153912541490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1002297301580015515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9730158001551515759
23403 Прочие доходы за отчетный год6600
23404 Прочие доходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5000
61003 Остаток средств на начало отчетного года932143207211
62203 Целевые взносы за отчетный год5665639842963726
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год5500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5670640342963782
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год5064545943603779
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год14371350343
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год3627321122482177
63503 Прочие за отчетный год769000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5833558743603786
64003 Остаток средств на конец отчетного года769959143207

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Прибыль

Прибыль Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Чистые активы

Чистые активы Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (10022) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.631

Индекс Альтмана Z = 35.325

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.07), коэффициент быстрой ликвидности (33.61), коэффициент текущей ликвидности (33.63), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Потребительский жилищно-строительный кооператив "Наш дом"