ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА" ИНН:0274089610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05209555 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8669000
11503 Основные средства на конец отчетного года1827649165150835883820467
11504 Основные средства на конец предыдущего года1651508358838204671562
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года6066451000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года696265131772436102
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года51317724361022729
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4133000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1910077170889137063126569
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1708891370631265694291
12103 Запасы на конец отчетного года2856672016741985624547
12104 Запасы на конец предыдущего года201674198562454712073
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19589512186861252763164058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2186861252763164058143859
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5254423956707897217197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39567078972171977025
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года358453743332291214
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37433322912140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28059052821638354820207016
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2821638354820207016162957
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47159824530529725451233585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4530529725451233585167248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120839810892486546320
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1089248654632020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94759476673615478159593
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7667361547815959336857
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2155992185598422024459615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18559842202445961536879
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17461526187300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года261873000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года25657229489369291
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года22948936929181
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года7982000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1697643332691671930
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года33326916719300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года378018618090176562291
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года61809017656229181
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23823318101600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года181016000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16380411623273292474143385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1623273238474143385116645
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3056982521663617130294
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года252166361713029413643
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21819722056455328645173679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2056455328645173679130288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47159824530529725451233585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4530529725451233585167248
21103 Выручка за отчетный год9122533319816712795531054550
21104 Выручка за предыдущий год319816712795531054550444393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8302565286210910946501021860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28621091094650975481407741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81996833605818490332690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3360581849037906936652
22203 Управленческие расходы за отчетный год27127867335590210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6733559021463790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54869026872312588232690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2687231258823269036652
23203 Проценты к получению за отчетный год2527373441735397
23204 Проценты к получению за предыдущий год734417353970
23303 Проценты к уплате за отчетный год365931120300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11203000
23403 Прочие доходы за отчетный год523372121947832351
23404 Прочие доходы за предыдущий год2121947832351720
23503 Прочие расходы за отчетный год14227559808118006333
23504 Прочие расходы за предыдущий год598081180063332501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44743222627512060029105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2262751206002910534871
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11301650640174299503
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год506401742995039962
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год793082961246518
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год82961246518358
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год270917799078210
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1779907821081
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год18309-113211413373
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1132114133732729
24603 Прочее за отчетный год8-5604829
24604 Прочее за предыдущий год-56048290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3500081732849518622736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173284951862273627557
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3500081732849518622736
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год173284951862273627557
32003 Величина капитала на 311089248654632020
32007 Величина капитала на 317667361547815959336857
32008 Величина капитала на 3118559842202445961536879
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1191501023787654430
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500086550939518822736
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)469158167888016062922736
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3500081732849518622736
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3500081732849518622736
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)1191505400000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)1191505400000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1691504313800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1691504314000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1691504310000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1691504310000
33003 Величина капитала на 31120839810892486546320
33007 Величина капитала на 3194759476673615478159593
33008 Величина капитала на 312155992185598422024459615
36003 Чистые активы на 312155992185598422024459615
36004 Чистые активы на 3118559842202445961536879
41103 Поступления – всего за отчетный год9129299339943711950631023144
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8908707306228111918721010355
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3598246800
41193 Прочие поступления за отчетный год216994334688319112789
41203 Платежи – всего за отчетный год828349827136121143334996427
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40264661150682462024397819
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39475991127809492643439365
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год364431112700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11401546758237949781
41293 Прочие платежи за отчетный год158975377236164873149462
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8458016858255172926717
42103 Поступления – всего за отчетный год2332346220397
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год163362200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год230000000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год160100397
42203 Платежи – всего за отчетный год7103995372710939716942
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год480399537271093970
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год230000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-477165-53105-109397-16545
43103 Поступления – всего за отчетный год41915001194430
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год300000000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год1191500540000
43203 Платежи – всего за отчетный год65801731602200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год16915018653000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3301912591200
43293 Прочие платежи за отчетный год15867610358000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-238867-3160221194430
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1297693166986177510172

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (350008)/Стоимость активов (4715982) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (548690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8302565+0+271278) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (548690)/Выручка (9122533) = 6.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (350008)/Выручка (9122533) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.842

Индекс Альтмана Z = 3.391

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (6.01%), рентабельность компании (3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН ЛОГИСТИКА"