Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат" ИНН:0274090567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29798645 ОКВЭД:51.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101000101004101004101004
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101004101004101000101004
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10640
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010101010101010080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010101010081010040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52129918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21029917
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года292631648
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2631648106
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2991729917299170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2991729917299180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2995129945302340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2994530234299660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130961130955131242130970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130955131242130970131027
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2050205020500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2050205020500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8709687089870780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8708987078873230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89146891398912889373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89139891288937392291
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года41241412424153741020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41242415374102038094
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5745745740
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5745745740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4181541816421110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4181642111415940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130961130955131242130970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130955131242130970131027
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1118110
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год181100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год118428936553
23403 Прочие доходы за отчетный год40045
23503 Прочие расходы за отчетный год128142908
23504 Прочие расходы за предыдущий год81415138016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39-2450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-245-29180
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год511-245-2918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11-245-2918-70534
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год511-2450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11-245-29180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (130961) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.132

Индекс Альтмана Z = 3.741

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Суперконцентрат"