ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР" ИНН:0274091899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14709009 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40176521
11504 Основные средства на конец предыдущего года176521688
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000406060
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4060602060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10404236581
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42365812748
12103 Запасы на конец отчетного года286331224
12104 Запасы на конец предыдущего года331224166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1574593618689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года936186896325
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1723493615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года493615309
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16502161102
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2161102333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19404123469630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1234696307133
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204441658210211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16582102119881
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года131211
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года121110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19593156569103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1565691039055
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19616156789124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1567891249075
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8289041087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9041087806
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8289041087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9041087806
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204441658210211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16582102119881
21103 Выручка за отчетный год303592970924116
21104 Выручка за предыдущий год297092411622762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244372126221928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212622192820259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год592284472188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год844721882503
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год592284472188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год844721882503
23203 Проценты к получению за отчетный год98518
23204 Проценты к получению за предыдущий год51821
23403 Прочие доходы за отчетный год9219942
23404 Прочие доходы за предыдущий год199420
23503 Прочие расходы за отчетный год124713471480
23504 Прочие расходы за предыдущий год134714801300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48657304768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73047681224
24603 Прочее за отчетный год928751720
24604 Прочее за предыдущий год751720869
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3937655348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год655348355
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3937655348
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год655348355
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 311200
32007 Величина капитала на 311565600
32008 Величина капитала на 311567800
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))393700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)393800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))393700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)393700
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)100
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 311300
33007 Величина капитала на 311959300
33008 Величина капитала на 311961600
36003 Чистые активы на 311961600
36004 Чистые активы на 311567800
41103 Поступления – всего за отчетный год2517300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2344100
41193 Прочие поступления за отчетный год173200
41203 Платежи – всего за отчетный год2706500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год637400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1108900
41293 Прочие платежи за отчетный год960200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-189200
42103 Поступления – всего за отчетный год572200
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год9000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год563200
42203 Платежи – всего за отчетный год260000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год260000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год312200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период123000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3937)/Стоимость активов (20444) = 19.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24437+0+0) = 24.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5922)/Выручка (30359) = 19.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3937)/Выручка (30359) = 12.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.691

Индекс Альтмана Z = 33.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.08), коэффициент быстрой ликвидности (22.3), коэффициент текущей ликвидности (24.64), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (19.51%), рентабельность компании (12.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР"