Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя" ИНН:0274094201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15306130 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67713282000
11504 Основные средства на конец предыдущего года132820000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68713382010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133820100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156315591282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155911610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79590513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5905130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164221491795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214916740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года232934873805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348736840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167234203707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года342036490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6576798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6576798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года232934873805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348736840
21103 Выручка за отчетный год75982104323771
21104 Выручка за предыдущий год21043237130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год562657634765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год576347650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19721528019006
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15280189480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19721528019006
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15280189480
23403 Прочие доходы за отчетный год341136471325
23404 Прочие доходы за предыдущий год364713250
23503 Прочие расходы за отчетный год35261460815543
23504 Прочие расходы за предыдущий год14608155430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185743194788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год431947300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1959081091
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90810910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166234113697
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год341136390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1662)/Стоимость активов (2329) = 71.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5626+0+0) = 35.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1972)/Выручка (7598) = 25.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1662)/Выручка (7598) = 21.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.714

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.797

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.545

Индекс Альтмана Z = 13.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.51), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (25.95%), рентабельность компании (21.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-Производственное Предприятие "Туя"