Общество с ограниченной ответственностью "Ядро" ИНН:0274094272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71855308 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17182017
11504 Основные средства на конец предыдущего года20172315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17182017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20172315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124122
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года32392250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22502250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3421158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11581054
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38173532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35323425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55355548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55495741
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54055388
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53885348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54155398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53985358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151383
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55355548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55495741
21103 Выручка за отчетный год717684
21104 Выручка за предыдущий год684805
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год717684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год684805
22203 Управленческие расходы за отчетный год654631
22204 Управленческие расходы за предыдущий год631902
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53-97
23203 Проценты к получению за отчетный год90
23404 Прочие доходы за предыдущий год37552
23503 Прочие расходы за отчетный год4549
23504 Прочие расходы за предыдущий год27233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63222
24603 Прочее за отчетный год190
24604 Прочее за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год841
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (5535) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+654) = 9.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (717) = 8.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (717) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.125

Индекс Альтмана Z = 51.8

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.85), коэффициент быстрой ликвидности (4.82), коэффициент текущей ликвидности (4.82), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (8.79%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ядро"