Товарищество собственников жилья "САН" ИНН:0274095533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71857494 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года454545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454545
12103 Запасы на конец отчетного года424437
12104 Запасы на конец предыдущего года44373
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16641698680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169813561003
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140513151287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131512871432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311130572004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года305726802438
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311131022049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310227252483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144223051673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230523491984
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1669752331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года752331455
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года454544
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1669797376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года797376499
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311131022049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310227252483
21104 Выручка за предыдущий год795564875880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год791562835795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4020485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4020485
23404 Прочие доходы за предыдущий год58580
23504 Прочие расходы за предыдущий год95870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год317585
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год806559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7711026

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "САН"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "САН"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "САН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3111) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "САН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "САН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "САН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "САН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "САН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "САН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "САН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "САН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.864

Индекс Альтмана Z = 3.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "САН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "САН"