Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест" ИНН:0274095685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71858117 ОКВЭД:51.36.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4556742018
11504 Основные средства на конец предыдущего года4201823905
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4556742018
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4201823905
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года36256
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26734265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4265528
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11079
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29065599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5599538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4847347617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4761724443
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-399-378
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-378-284
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-389-368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-368-274
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4854446742
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4674224657
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4854446742
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4674224657
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3181242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3181242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4847347617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4761724443
23203 Проценты к получению за отчетный год50
23403 Прочие доходы за отчетный год291
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год4895
23504 Прочие расходы за предыдущий год9518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14-94
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-94-18
24603 Прочее за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21-94
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-94-23
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21-94
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-94-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (48473) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = 0.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.41), коэффициент текущей ликвидности (8.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научное производственное предприятие "Агроинвест"