ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0274097724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27300492 ОКВЭД:65.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года891010
11504 Основные средства на конец предыдущего года91010114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года910100
12103 Запасы на конец отчетного года1002
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7321163286540756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11632865953540072
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4754245815432900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4581543290312120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1726146415424227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1464154242277556
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1614600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года146090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5001748456477570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4845647757449850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50025484654776744995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48465477674499547746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3999399939990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3999399939990
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1600016000160000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1600016000160000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2002002000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2969128120274520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2812027452247010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49890483194765144900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48319476514490047662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13514611695
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1461169584
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1351461160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146116950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50025484654776744995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48465477674499547746
21103 Выручка за отчетный год55582306229520116
21104 Выручка за предыдущий год230622952011669154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296152852223237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5285221834567858
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2597177817730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1778177317710
22203 Управленческие расходы за отчетный год5094478551920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4785519248920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2497-3007-34190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3007-3419-31210
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1918289727120
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год2897271215460
23203 Проценты к получению за отчетный год222513378660
23204 Проценты к получению за предыдущий год13378664180
23503 Прочие расходы за отчетный год755933784678
23504 Прочие расходы за предыдущий год59337846786135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1571116834040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11683404-22620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157111683251-2262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11683251-22621417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1571116832510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11683251-22620
32003 Величина капитала на 313999000
32005 Величина капитала на 3116000000
32006 Величина капитала на 31200000
32007 Величина капитала на 3128120000
32008 Величина капитала на 3148319000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1571000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1571000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1571000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1571000
33003 Величина капитала на 313999000
33005 Величина капитала на 3116000000
33006 Величина капитала на 31200000
33007 Величина капитала на 3129691000
33008 Величина капитала на 3149890000
36003 Чистые активы на 3149890000
36004 Чистые активы на 3148319000
41103 Поступления – всего за отчетный год3000
41193 Прочие поступления за отчетный год3000
41203 Платежи – всего за отчетный год5117000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год431000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3181000
41293 Прочие платежи за отчетный год52000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5114000
42103 Поступления – всего за отчетный год3574000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год544000
42193 Прочие поступления за отчетный год3030000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3574000
43103 Поступления – всего за отчетный год1802000
43193 Прочие поступления за отчетный год1802000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1802000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период262000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1571)/Стоимость активов (50025) = 3.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2961+0+5094) = -31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2497)/Выручка (5558) = -44.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1571)/Выручка (5558) = 28.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 369.556

Индекс Альтмана Z = 394.884

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.79), коэффициент быстрой ликвидности (18.21), коэффициент текущей ликвидности (18.33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-44.93%), рентабельность компании (28.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "УФИМСКИЙ ФОНДОВЫЙ ЦЕНТР"