Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор" ИНН:0274097851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71877327 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3217232075
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3207532165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9628
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3217332171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3217132193
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3217332171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3217132193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7577-7579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7579-7557
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3975039750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3975039750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3975039750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3975039750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3217332171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3217132193
23403 Прочие доходы за отчетный год3091
23404 Прочие доходы за предыдущий год9139
23503 Прочие расходы за отчетный год2888
23504 Прочие расходы за предыдущий год88111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3-72
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-72

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (32173) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.191

Индекс Альтмана Z = 6.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рознично-торговая сеть "Фурор"