Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей" ИНН:0274098982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73756711 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1043474
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1045985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10425002627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101-55914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10425002627
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9812769563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12769563531
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-98-12769-563
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12769-563-531
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98-12769-563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12769-563-531
23404 Прочие доходы за предыдущий год2710800
23503 Прочие расходы за отчетный год3120659
23504 Прочие расходы за предыдущий год12065917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1012274-572
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2274-572-548
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1598019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101676-572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год676-572-567

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-101)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-98)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-101)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания Водолей"