Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии" ИНН:0274100078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73764283 ОКВЭД:26.82.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3982901510110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90151011030979
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18381497468
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39821085411608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108541160831776
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39821085412368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108541236832719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39061037711842
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103771184232372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39161038711852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103871185232382
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66467515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467515337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66467515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467515337
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39821085412368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108541236832719
21104 Выручка за предыдущий год85295323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2144295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44295323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2144-1721
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44-1721-1508
23403 Прочие доходы за отчетный год22498923
23503 Прочие расходы за отчетный год862382411
23504 Прочие расходы за предыдущий год2215321025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117-1349-2109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22-3230-1640
24603 Прочее за отчетный год3121171121
24604 Прочее за предыдущий год117069
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-195-1466-3230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-95-3230-1709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-195-1466-3230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-95-3230-1709

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-195)/Стоимость активов (3982) = -4.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-195)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 60.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 60.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.333

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 25.673

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (60.33), коэффициент текущей ликвидности (60.33), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новые химические технологии"