Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК" ИНН:0274102389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75819901 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151563143729607
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года314372960727779
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года439372854128961
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года285412896126875
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года590945998358582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года599835858254685
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года590945998358582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года599835858254685
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года544114896345605
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года489634560543222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года544214897345615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года489734561543232
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46251084812966
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года108481296611446
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46251084812966
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года108481296611446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года481621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года481621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года590945998358582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года599835858254685
21104 Выручка за предыдущий год544500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год665118931602
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1206-1893-1602
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1206-1893-1602
23203 Проценты к получению за отчетный год706764125832
23204 Проценты к получению за предыдущий год641258326053
23303 Проценты к уплате за отчетный год161016721520
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16721520346
23404 Прочие доходы за предыдущий год5445016889
23503 Прочие расходы за отчетный год9545812
23504 Прочие расходы за предыдущий год54581217038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год544835212407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год352124073956
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1632464
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год544833582383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год335823833892
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год544833582383
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год335823833892
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 314896300
32008 Величина капитала на 314897300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))544800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)544800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))544800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)544800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 315441100
33008 Величина капитала на 315442100
36003 Чистые активы на 315458200
36004 Чистые активы на 314897300
41103 Поступления – всего за отчетный год18800
41193 Прочие поступления за отчетный год18800
41203 Платежи – всего за отчетный год143700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год107700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16200
41293 Прочие платежи за отчетный год1000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-124900
42203 Платежи – всего за отчетный год500000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-500000
43103 Поступления – всего за отчетный год1816500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16500
43193 Прочие поступления за отчетный год1800000
43203 Платежи – всего за отчетный год1192000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1192000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год624500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5448)/Стоимость активов (59094) = 9.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5448)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 315.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 315.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.646

Индекс Альтмана Z = 19.7

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (315.77), коэффициент текущей ликвидности (315.77), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕТОК"