ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ" ИНН:0274104890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77835011 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6865800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года978400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года686588710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года978400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1191387510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1191387680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8057196390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года980100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22-2710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6286699100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года976600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1772700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8059399100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года978000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8057196390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года980100
21103 Выручка за отчетный год2623900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24901500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1338-500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год69300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год645-500
23303 Проценты к уплате за отчетный год5852460
23503 Прочие расходы за отчетный год3500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25-2960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24604 Прочее за предыдущий год15100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20-2960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15100
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-6300
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год14700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-400
32003 Величина капитала на 312500
32007 Величина капитала на 31-400
32008 Величина капитала на 312100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300
33218 Убыток (ИТОГО)4300
33003 Величина капитала на 312500
33007 Величина капитала на 31-4700
33008 Величина капитала на 31-2200
36003 Чистые активы на 31-2200
36004 Чистые активы на 312100
41103 Поступления – всего за отчетный год1000
41193 Прочие поступления за отчетный год1000
41203 Платежи – всего за отчетный год2201000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1165100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год800
41293 Прочие платежи за отчетный год1009000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2200000
42203 Платежи – всего за отчетный год2903100
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2903100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2903100
43103 Поступления – всего за отчетный год5191100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5191100
43203 Платежи – всего за отчетный год89700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год89700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5101400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (80571) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24901+693+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (645)/Выручка (26239) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (26239) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = -0.472

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТНЫЕ МЕТРЫ"