Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город" ИНН:0274106143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77848717 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года917
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2425
21103 Выручка за отчетный год723493
21104 Выручка за предыдущий год469548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год669461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год459542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106
23503 Прочие расходы за отчетный год1512
23504 Прочие расходы за предыдущий год105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (65) = 60 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (669+0+0) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (723) = 7.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (723) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.5

Индекс Альтмана Z = 45.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (32.5), коэффициент текущей ликвидности (32.5), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (7.47%), рентабельность компании (5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Электронный город"