ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС" ИНН:0274106351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77846411 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7979
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7951
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14741474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14741402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15531553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15532153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15531553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15532184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9547-9547
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9547-9470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9536-9536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9536-9459
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30263026
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30262988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80638063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80638655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1108911089
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1108911643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15531553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15532184
22204 Управленческие расходы за предыдущий год76174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-76175
23404 Прочие доходы за предыдущий год1710
23504 Прочие расходы за предыдущий год172799
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77-624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-77-624
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-77-624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1553) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.86

Индекс Альтмана Z = -28.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-6.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУМ АРЧИТЕКТС"