ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ" ИНН:0274106707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77854793 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2854271
11504 Основные средства на конец предыдущего года42710
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года198966349626507380
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года349626507380518086
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года146001460016600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199251364653521981
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года364653521981534686
12103 Запасы на конец отчетного года683769577
12104 Запасы на конец предыдущего года769577447
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11489898313889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89831388921103
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года501373530023000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года353002300042000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1178365691394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года656913942538
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года123342058331150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года205833115032428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года864267220470010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года722047001098516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285677436857591991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года436857591991633202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года177839245628221560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204765221560134658
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177850245639221571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204776221571134669
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года55654177503293066
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2922400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4086000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года59094122351183623
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года122351183623193831
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88318178005361126
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года218865361126486897
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100040000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1718992137392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года921673927844
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года132000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19509132139294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13216929411636
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285677436857591991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года436857591991633202
21103 Выручка за отчетный год163227299294386474
21104 Выручка за предыдущий год299294386474363438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177317243479247782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243479247782217362
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1409055815138692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55815138692146076
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1409055815138692
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55815138692146076
23203 Проценты к получению за отчетный год495421341925
23204 Проценты к получению за предыдущий год213419252017
23303 Проценты к уплате за отчетный год37621489227032
23304 Проценты к уплате за предыдущий год148922703239113
23403 Прочие доходы за отчетный год1682721967
23404 Прочие доходы за предыдущий год7219673574
23503 Прочие расходы за отчетный год2239597516915
23504 Прочие расходы за предыдущий год59751691520393
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-134554430196737
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год443019673792161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8784123212362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12321236274
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1163500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-106043198094375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319809437592087
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-106043198094375
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год319809437592087
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3120476500
32008 Величина капитала на 3120477600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2692600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2692600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1060400
33218 Убыток (ИТОГО)1060400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1632200
33278 Дивиденды (ИТОГО)1632200
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3117783900
33008 Величина капитала на 3117785000
36003 Чистые активы на 3117785000
36004 Чистые активы на 3120477600
41103 Поступления – всего за отчетный год11701000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11414900
41193 Прочие поступления за отчетный год286100
41203 Платежи – всего за отчетный год3717100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год656500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1044500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год376200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год632800
41293 Прочие платежи за отчетный год1007100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7983900
42103 Поступления – всего за отчетный год756200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год270000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год486200
42203 Платежи – всего за отчетный год933300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год633300
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год300000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-177100
43103 Поступления – всего за отчетный год260000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год260000
43203 Платежи – всего за отчетный год7545400
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1420000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6125400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7285400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период521400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10604)/Стоимость активов (285677) = -3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14090)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (177317+0+0) = -7.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14090)/Выручка (163227) = -8.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10604)/Выручка (163227) = -6.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.649

Индекс Альтмана Z = 2.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-8.63%), рентабельность компании (-6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОДОР - ЛИЗИНГ"